Налог: платить или не платить… Квартиру давно продали, а извещения об уплате приходят. Что делать: ждать судов или писать жалобы? Личный опыт. Что делать, если требуют налог с несуществующего имущества Начисляют налог на имущество которого нет заявление

Пришел налог на чужую недвижимость: что делать?

На наш ресурс стали часто поступать вопросы о том, что делать, если на ваше имя пришел налог на чужую недвижимость. Объясним, как поступать в такой неприятной ситуации.

Как «вычислить» чужой налог?

Обычно начисление на несуществующее имущество открывается, когда налоговая служба присылает письмо. Человек обнаруживает, что должен оплатить налог на недвижимость, на которую у него нет права собственности. Эта ситуация неприятна, но позволяет оперативно вычислить ошибку налоговой службы. Гораздо хуже, если человеку не приходит уведомление, но налоговая задолженность годами копится, хотя человек не имеет отношения к этой недвижимости.

Чтобы не стать злостным неплательщиком из-за приписанной вам чужой недвижимости, нужно регулярно проверять свой личный кабинет на Едином портале государственных услуг.

Регулярно проверяйте, какие налоговые начисления поступают на ваше имя. Обязательно изучайте объекты, за которые вы должны заплатить. Это поможет защитить свои интересы. Если приходит налог на чужое имущество, то разбираться с путаницей в налоговой службе придется вам. Есть и хорошие новости: решить эту проблему реально. И сделать эту нужно обязательно: небольшие траты на получение нужных документов позволят вам не платить ежегодно налог за чужой объект.

Что делать, если пришел налог на чужой земельный участок или квартиры?

Вы обнаружили, что вам нужно оплатить налог на якобы ваше имущество, хотя у вас нет и никогда не было земельного участка или квартиры в другом регионе. Первое, что нужно сделать - изучить налоговое уведомление, и найти в нем информацию об объекте. Адреса или кадастрового номера будет достаточно для того, чтобы доказать, что объект не ваш.

Как поступить:

1. Найти адрес или кадастровый номер объекта;

3. Написать заявление в налоговую службу и приложить выписку из ЕГРН к нему.

С конца августа по конец октября 2017 года Федеральная налоговая служба рассылает гражданам уведомления о налогах за 2016 год. Это налог на имущество физлиц (недвижимость), налог на землю и транспортный налог. Заплатить по ним нужно до 1 декабря 2017-го . Уже со 2 декабря налоговики начнут начислять пени, а сумма необходимого платежа будет расти.

В Белгородской области около 850 тыс. граждан являются собственниками недвижимого имущества: домов, квартир, гаражей. 420 тыс. владеют транспортными средствами и порядка 525 тыс.– земельными участками. Задача налоговой службы – корректно рассчитать налоги для каждого гражданина.

Может ли в уведомлении быть ошибка?

Сами налоговики признают, что ошибки бывают.

«Надо понимать, что эти ошибки допустимы, учитывая большой массив информации», – говорит замначальника УФНС по Белгородской области Сергей Чечин .

Дело в том, что налоговики используют не собственные базы, а базы первоисточников. Например, для расчёта налогов по недвижимости и земле используют данные Росреестра, о наличии автомобиля узнают из баз ГИБДД, а если у кого‑то в ангаре стоит свой самолёт – от Росавиации.

«При таком объёме, возможно, несвоевременно указаны даты снятия с учёта объекта. База данных может отставать от реальности, может быть несвоевременно указана постановка на учёт. Разные могут быть случаи. Все они решаемы, это не тупиковая ситуация», – уверяет Чечин.

Как исправить?

Если вы получили налоговое уведомление в бумажной форме, то к нему прикреплена специальная анкета для обратной связи с налоговиками. Можно её заполнить и указать, где именно ошиблась инспекция. Бумагу эту можно отправить в УФНС по почте, сдать лично в инспекцию по месту нахождения объектов налогообложения либо сканировать и в электронном виде послать через сайт ФНС.

Можно обойтись и без этой анкеты. Проще всего направить сообщение в налоговую через Интернет. Сделать это могут как владельцы личного кабинета на ФНС, так и те, кто на сайте ещё не регистрировался. На сайте ведомства есть специальный сервис «Обратиться в ФНС России» . Заполнив несложную форму, нужно указать налоговикам на ошибки. При этом желательно прикрепить и документы, подтверждающие вашу правоту – благо сайт позволяет прикреплять и изображения, и текстовые файлы, и файлы в формате PDF.

Если налоговики ошиблись в адресе вашей квартиры или площади, то лучше прикрепить копию (скан) документа, описывающего имущество. Если вам приписали несуществующее имущество, никаких документов вы приложить, конечно же, не сможете. Но сообщить в ФНС всё равно об этом надо, и как можно скорее.

Ответить на обращения через сервис налоговики должны в течение 30 дней. Вы сами выбираете, как ведомство вам ответит – в бумажной форме по почте или в электронном по e-mail .

Есть и ещё один способ сообщить об ошибке в уведомлениях – лично прийти на приём в инспекцию. Такой консервативный подход, пожалуй, самый накладный по времени. Но если хочется пообщаться лично – в ФНС вас примут.

Что будет с оплатой, если налоговики ошиблись?

ФНС должна доставить вам уведомление о налоговом платеже до 1 ноября , то есть за месяц до даты платежа. Как только вы увидели, что вам начислили что‑то неправильно, надо как можно скорее обратиться в инспекцию. Затем налоговая в течение 30 дней без вашего участия будет рассматривать заявление, запрашивать информацию у других ведомств и потом даст ответ. Вам могут либо пересчитать платёж, либо оставить в силе изначальный.

Если окажется, что ошибка действительно была – вам пришлют уже обновлённое налоговое уведомление с правильным расчётом, по которому вы и оплатите налоги. При этом срок оплаты с 1 декабря будет сдвигаться, то есть у вас будет 30 дней с момента получения нового уведомления.

Сергей Шевченко

Дата публикации: 31.10.2012 09:28 (архив)

Вопрос 1:

Получил уведомление на уплату налогов за 2011 год и обнаружил, что в нем неверно указан адрес одного из объектов налогообложения. Как мне поступить в этой ситуации: сначала оплатить налог за объект по несуществующему адресу, а потом разбираться с налоговыми органами или направить в инспекцию свои замечания на специальном бланке, который содержит уведомление?


Мельников В.В.


Ответ:

Вопросы, касающиеся имущественных налогов, сегодня очень актуальны. Большинство жителей Марий Эл уже получили налоговые уведомления новой формы, да и до окончания сроков уплаты налога на имущество, земельного и транспортного налога осталось не так много времени.

Итак, что делать, если вы получили ошибочное налоговое уведомление (например, указан неверный адрес, перечень имущества или мощность транспортного средства)? Куда обращаться? Стоит ли оплачивать или подождать перерасчета?

Конечно, оплачивать сумму, указанную в ошибочном уведомлении, не стоит. Лучше сначала урегулировать свои отношения с налоговой инспекцией при помощи заявления, которое прилагается к налоговому уведомлению. Это новшество налоговой службы – своеобразная обратная связь налоговых органов с налогоплательщиками, которая поможет совместными усилиями провести своеобразную «работу над ошибками».

В заявлении предусмотрено несколько разделов, в которых вы можете указать сведения:

Об объектах, которые отражены в налоговом уведомлении, но которых в вашей собственности нет.

О тех объектах, которые принадлежат вам на праве собственности, но по каким-то причинам в налоговом уведомлении они не отражены, и, соответственно, налог по ним не начислен.

И, наконец, вы можете указать информацию об объекте налогообложения, в характеристиках которого обнаружили ошибку. Например, неверно указано количество лошадиных сил вашей машины, кадастровая стоимость земельного участка, инвентаризационная стоимость имущества.

Заявление нужно направить в налоговую инспекцию по адресу, указанному в уведомлении.

Налоговые органы уточнят информацию, указанную в заявлении, по своей базе данных, в случае необходимости обратятся в регистрирующие органы, предоставившие информацию, на основании которой начислен налог, устранят ошибки и сделают перерасчет суммы налога, если внесенные изменения на нее влияют.

Вопрос 2:
Получил извещение на получение налоговой корреспонденции. Обратный адрес, указанный в почтовом извещении,– Нижний Новгород. С чем это связано?

Пуртов А.В.


Ответ:

Действительно, налоговая корреспонденция (уведомления и квитанции на уплату налогов) направляются налогоплательщиками заказными письмами из Нижнего Новгорода. Дело в том, что файлы с налоговыми уведомлениями, сформированные налоговыми органами республики, передаются в Центр обработки данных по Нижегородской области, где уведомления и платежные документы централизованно распечатываются и рассылаются через отделения почтовой связи ФГУП «Почта России» заказными письмами. Именно поэтому на почтовых извещениях, которые получают налогоплательщики, указан обратный адрес: г.Нижний Новгород. Так что опасаться таких извещений не стоит.

Массовая рассылка налоговых уведомлений началась еще в июне текущего года, и их основная часть уже дошла до адресатов. Получить уведомления жители нашей республики должны до 1 октября. И мы рекомендуем своевременно получать заказные письма с налоговыми уведомлениями в своих почтовых отделениях и не откладывать уплату налогов в долгий ящик, а делать это своевременно.

Что касается сроков уплаты так называемых имущественных налогов (в том числе и транспортного), с этого года они максимально приближены друг к другу, что, несомненно, очень удобно. Сближение сроков уплаты и отмена авансовых платежей позволили налоговой службе разработать единое налоговое уведомление.

Налог на имущество за 2011 год гражданам нужно уплатить не позднее 1 ноября, транспортный налог – не позднее 5 ноября, земельный налог – на основании сроков, установленных конкретным муниципальным образованием, на территории которого находится земельный участок, но не позднее 1 ноября.

Вопрос 3:
Мой внук – студент училища. С 2003 года, после смерти своего отца находится на моем иждивении. Должен ли внук платить налог на имущество за квартиру?

Филимонов Б.В.


Ответ:

Налогообложение имущества физических лиц осуществляется в соответствии с Законом Российской Федерации «О налогах на имущество физических лиц». Этим документом определены категории граждан, освобождаемые от уплаты налога на имущество физических лиц. В отношении детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения родителей, льготы по налогу не предусмотрены.

Между тем от уплаты налога на имущество физических лиц освобождаются пенсионеры, которые получают государственные пенсии. Предусмотрены различные виды трудовых пенсий, в том числе и трудовая пенсия по случаю потери кормильца. Право на нее имеют нетрудоспособные члены семьи умершего кормильца, состоявшие на его иждивении. Сюда входят дети и внуки умершего кормильца, которым не исполнилось 18 лет, а также обучающиеся по очной форме в образовательных учреждениях, но не дольше чем до достижения ими возраста 23 лет.

Кроме того, предусмотрены пенсии по случаю потери кормильца нетрудоспособным членам семьи отдельных категорий граждан (в том числе их детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей).

Таким образом, дети, признанные оставшимися без попечения родителей, получающие пенсии по случаю потери кормильца и имеющие пенсионное удостоверение, имеют право на освобождение от уплаты налога на имущество физических лиц, как пенсионеры, получающие пенсии.

Чтобы воспользоваться правом на льготы по налогу на имущество, нужно представить в налоговую инспекцию по месту нахождения объекта налогообложения (в вашем случае квартиры) соответствующее заявление и копии документов, подтверждающих право на эту льготу.

Вопрос 4:

В 2011 года я не пользовался своим автомобилем в связи с его технической неисправностью после аварии. Почему мне начислили транспортный налог, нужно ли его оплачивать или это ошибка налоговой инспекции?

Кондратьев Б.Л.


Ответ:

Для ответа на ваш вопрос обращаемся к главному российскому налоговому документу. Налоговый кодекс четко устанавливает определение плательщиков транспортного налога - это лица, на которых зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения.

К объектам налогообложения транспортным налогом относятся широкий спектр транспортных средств, которые зарегистрированы в установленном российским законодательством порядке: это автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы, самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, буксируемые суда и другие водные и воздушные транспортные средства.

Следовательно, гражданин - владелец автомобиля обязан уплачивать транспортный налог, независимо от того, использует ли он свое транспортное средство или оно не эксплуатируется по причине своей неисправности.

Обязанность по уплате транспортного налога прекращается только после снятия транспортного средства с государственной регистрации в органах ГИБДД.
Таким образом, никакой ошибки со стороны налоговой инспекции, начислившей налог на основании сведений, предоставленных органами ГИБДД, в данном случае нет. Уведомление пришло по адресу и Борису необходимо заплатить транспортный налог за 2011 год. Причем сделать это, как и всем владельцам транспортных средств нашей республики, нужно не позднее 5 ноября. Именно такой срок для уплаты установлен региональным законодательством.
Кстати, в этом году сроки уплаты всех имущественных налогов – транспортного земельного и налога на имущество - максимально приближены друг к другу и приходятся на начало ноября. Поэтому владельцам транспорта, недвижимости и земельных участков мы рекомендуем не откладывать уплату налогов до наступления последнего осеннего месяца, а сделать это заблаговременно.

Вопрос 5:

На моего несовершеннолетнего сына, которому недавно исполнилось семь лет, пришло налоговое уведомление по налогу на имущество. Естественно, ребенок никаких доходов не имеет, должен ли он платить налог?

Кушакова Н.И.


Ответ:

Сегодня на многих несовершеннолетних детей оформлены квартиры или доли в них, а это значит, что они являются собственниками и, соответственно, плательщиками налога на имущество.

Эта норма заложена в Закон Российской Федерации «О налогах на имущество физических лиц», который гласит, что плательщики налога на имущество - собственники имущества, признаваемого объектом налогообложения, то есть собственники жилых домов, квартир, комнат, дач, гаражей, иных строений, помещений и сооружений, а также доли в праве общей собственности на это имущество.

Если имущество находится в общей долевой собственности, то платить налог на имущество должен каждый собственник, исходя из размера его доли.

Законодательство освобождает ряд категорий граждан от уплаты налога, но несовершеннолетние дети к этим категориям не относятся.

Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет совершают сделки с письменного согласия своих законных представителей - родителей, усыновителей или попечителя. Исключение составляют те сделки, которые они вправе совершать самостоятельно.

А вот имущественную ответственность по сделкам малолетнего ребенка несут его законные представители, которыми согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации признаются родители, усыновители или опекуны.

Поэтому налог на имущество физических лиц за своего несовершеннолетнего сына в случае нашей радиослушательницы обязаны платить его родители.
Срок уплаты налога на имущество за 2011 год истекает 1 ноября.

Вопрос 6:
Прописан в Кирове, но в настоящее время проживаю в Йошкар-Оле. В 2011 году купил машину, зарегистрировал ее в ГИБДД в Йошкар-Оле. Какая налоговая инспекция (в Йошкар-Оле или в Кирове) должна выставить мне к оплате транспортный налог?

Красилов И.В.



Для ответа на вопрос радиослушателей мы традиционно обращаемся к налоговому кодексу, поступим так и в этот раз. Положения главного российского налогового документа, которые касаются транспортного налога, предусматривают его уплату налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов Российской Федерации.

При этом местом нахождения транспортных средств признается место их государственной регистрации. Следовательно, начисление транспортного налога осуществляется по месту регистрации транспортного средства, в данном случае в Йошкар-Оле.

Основанием для уплаты налога служит налоговое уведомление, которое инспекция направляет также по месту нахождения транспортного средства.

Исходя из вопроса, вы до сих пор не получили уведомление. В этом случае вам необходимо как можно скорее обратиться в налоговую инспекцию по г.Йошкар-Оле (ул. Вознесенская, 71). Здесь вам распечатают уведомление и квитанцию. Обратите внимание, что до окончания срока уплаты транспортного налога за 2011 год осталось совсем немного времени. Его нужно уплатить не позднее 5 ноября.

На начало ноября приходятся и сроки уплаты земельного налога и налога на имущество физических лиц. До ноября остаются считанные дни. Поэтому владельцам транспорта, недвижимости и земельных участков, которые еще не уплатили соответствующие налоги за 2011 год нужно поторопиться, чтобы не пополнить списки должников и не ощутить на себе меры ответственности, предусмотренные законодательством, за несвоевременную уплату налогов.



Но не каждый гражданин согласится, с тем, что его несправедливо записали в должники, и если сумма налога, накопленная за три года позволит налоговому органу обратиться в суд, согласитесь это еще более неприятная процедура. Придется оправдываться в Суде, что ты законопослушный гражданин России. А если Повестка о явке в Суд будет направлена по старому адресу и вам ее никто не передаст, Суд может вынести Судебный приказ о взыскании с вас несуществующего долга. И тогда к вам придут судебные приставы. Вам придется обжаловать Решение Суда в вышестоящую судебную инстанцию, а это опять время, деньги и нервы.

Пришел налог за недвижимость

Чудесным образом записано в налоговой что я являюсь собственником недвижимости.И вот прислали мне налог,хотя у меня ничего нет.Я вообще не понимаю откуда в налоговой эта информация.Так вот я что должен сделать?Идти в налоговую и говорить что они ошиблись?Оно мне надо время тратить?

Что делать, если требуют налог с несуществующего имущества

Можно обойтись и без этой анкеты. Проще всего направить сообщение в налоговую через Интернет. Сделать это могут как владельцы личного кабинета на ФНС, так и те, кто на сайте ещё не регистрировался. На сайте ведомства есть специальный сервис «Обратиться в ФНС России» . Заполнив несложную форму, нужно указать налоговикам на ошибки. При этом желательно прикрепить и документы, подтверждающие вашу правоту – благо сайт позволяет прикреплять и изображения, и текстовые файлы, и файлы в формате PDF.

Пришел налог на имущество которого нет, что делать? Налог на несуществующее имущество

Обратитесь в суд касательно владения (в данном случае отсутствия во владении) имуществом, подробно описав суть дела и предоставив все документы, подтверждающие, что вы не являетесь собственником имущества. Если суд вынес решение в вашу пользу – проблема решена.

Обязывают платить за то, чего не имею

В первую очередь, вам необходимо обратиться с письменным заявлением в ИФНС, за которым закреплено ваше сельское поселение. Такое заявление должно содержать требование представить документы, на основании которых начислен налог на землю и сведения, что вы не являетесь собственником земельного участка, а также приложена копия справки, выданной местной администрацией сельского поселения, что земельный участок вам не предоставлялся.

Пришел налог на имущество которого у меня нет

Обычно начисление на несуществующее имущество открывается, когда налоговая служба присылает письмо. Человек обнаруживает, что должен оплатить налог на недвижимость, на которую у него нет права собственности. Эта ситуация неприятна, но позволяет оперативно вычислить ошибку налоговой службы. Гораздо хуже, если человеку не приходит уведомление, но налоговая задолженность годами копится, хотя человек не имеет отношения к этой недвижимости.

Что делать, если не пришел расчет налога на имущество

Не стоит заблуждаться, что, если квитанции не были получены, гражданин освобожден от уплаты налога. В его обязанностях по своей инициативе вступать во взаимодействие с налоговой и сообщать о приобретении или отчуждении собственности, а также уведомлять об адресе, на который следует отправлять уведомления.

Квартира продана, а налог на нее продолжает начисляться

Пп. 10 и 11 ст. 5 Закона 2003-1 гласят, что привлечение физических лиц за неуплату налога на имущество или перерасчет суммы задолженности возможны только за последние три года, предшествовавшие направлению уведомления гражданину из налоговой инспекции. И даже в случае, если собственник недвижимости продаст свое имущество, в отношении которого налог не был начислен или исчислялся неправильно, налоговый орган сможет взыскать задолженность, произведя перерасчет за последние 3 года.

Что делать, если пришло налоговое уведомление за прошлые годы

Пени и штраф за неуплату налогов по уведомлениям за прошлые налоговые периоды не начисляются, поскольку обязанность по уплате налогов возникает не ранее даты получения уведомления. Начиная с 01.01.2019 предусмотрена ответственность за несообщение о наличии у вас объектов недвижимости или транспортного средства в виде штрафа в размере 20% от неуплаченной суммы налога (п. 2.1 ст. 23 , п. 4 ст. 57 , п. 3 ст. 129.1 НК РФ).

Причины отсутствия налога на квартиру: почему не приходит

  • посещение почты по месту жительства с целью уточнения, приходили ли на ваше имя какие-либо письма;
  • посещение официального сайта Федеральной налоговой службы и «Личного кабинета», чтобы выяснить, есть ли уведомления там;
  • совершить личный визит в отделение налоговой службы, чтобы получить уведомление в таком формате.

Самый простой и доступный способ снять необоснованно начисленные суммы налога – это обратиться в налоговую инспекцию. Сделать это можно несколькими способами.

  1. лично, через: « » , чтобы сэкономить свое время, сдать письмо с требованием пересчитать налог и приложить копии документов, подтверждающих продажу вашей квартиры. На втором экземпляре поставьте отметку о принятии документа с входящим номером и датой.
  2. Эту же самую информацию вы можете направить по почте ценным письмом с описью вложения.

По истечении месяца вам должны направить по адресу, указанному вами в письме.

  1. Вы можете обратиться через личный кабинет налогоплательщика. Доступ к личному кабинету можно получить в любой инспекции, имея при себе паспорт и Свидетельство ИНН;
  2. Или через интернет-сервис ФНС России: « » и направить электронное письмо со сканами ваших документов и с просьбой направить вам ответ на конкретный адрес.

Если через месяц вы не получите ответ от налогового органа, то нужно обратиться в вышестоящий налоговый орган с жалобой на действия (бездействия) налогового органа.

Вывод. Если вы обнаружили ошибку в начислении налога или начисление налога на несуществующую квартиру, то нужно сразу сообщить об этом в налоговый орган, а не испытывать судьбу. Лучше несколько часов потратить на урегулирование этого вопроса с налоговой инспекцией, чем потом доказывать в суде или приставам что произошла ошибка, а вы — законопослушный налогоплательщик.

Напомним, если квартира продана до истечения трехлетнего срока владения (со сделок 2016 года – пятилетнего), то налогоплательщик обязан сдать декларацию по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля, года следующего за годом продажи и уплатить причитающуюся сумму НДФЛ в срок до 15 июля того же года.